基金法律法规(重组概念股票)
基金法律法规(重组概念股票)
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2020年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》历年真题及详解
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资料简介：本书是基金从业资格考试“基金法律法规、职业道德与业务规范”科目历年真题及详解电子书。精选近几年考试真题，并根据*教材《证券投资基金》和考试大纲的要求及相关法律法规，对每题从难易程度、考察知识点等方面进行全面、细致的解析。
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基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》真题及详解（一）
单选题（共100题，每小题1分，共100分）以下备选项中只有一项*题目要求，不选、错选均不得分。
1按照交易的标的物，以下属于金融市场的是（ ）。
Ⅰ．票据市场
Ⅱ．证券市场
Ⅲ．外汇市场
Ⅳ．黄金市场
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】B查看答案
【解析】按照不同的交易标的物，金融市场分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等。
2投资基金集中社会资金的方式主要为向投资者发行（ ）。
A．受益凭证
B．资金拨付确认函
C．债务凭证
D．股票
【答案】A查看答案
【解析】投资基金是资产管理的主要方式之一，它是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。它主要通过向投资者发行受益凭证（基金份额），将社会上的资金集中起来，交由专业的基金管理机构投资于各种资产，实现保值增值。
3以下均为债券类金融资产的是（ ）。
A．基金、国债期货
B．城投债、限售股
C．可转债、票据
D．现金、定期分红蓝筹股
【答案】C查看答案
【解析】金融资产一般分为债券类金融资产和股权类金融资产。债券类金融资产以票据、债券等契约型投资工具为主，股权类金融资产以各类股票为主。
4以下哪一种不是金融交易的组织方式？（ ）
A．自由交易方式
B．柜台交易方式
C．交易所交易方式
D．电信网络交易方式
【答案】A查看答案
【解析】金融交易的组织方式是指组织金融工具交易时采用的方式。受市场本身的发育程度、交易技术的发达程度以及交易双方的交易意愿影响，金融交易主要有以下三种组织方式：①场内交易方式，指有固定场所、有制度、集中进行交易的方式，如交易所交易方式；②场外交易方式，是相对于交易所交易而言的，指在证券交易所之外各金融机构柜台上买卖双方进行面议的、分散交易的方式，如柜台交易方式；③电信网络交易方式，指没有固定场所，交易双方也不直接接触，主要借助电子通信或互联网络技术手段来完成交易的方式。
5下列对期货市场交易的说法正确的是（ ）。
A．协议成交和标的交割是同时进行的
B．对交易双方来说，利率和汇率风险很小
C．交易对象价格的升降不会影响交易者的利润或损失
D．买者和卖者只能依靠自己对市场未来的判断进行交易
【答案】D查看答案
【解析】A项，期货市场的交易在协议达成后并不立刻交割，而是约定在某一特定时间后进行交割，协议成交和标的交割是分离的；B项，由于期货市场的成交与交割之间有时间间隔，因而对交易双方来说，利率和汇率风险很大；CD两项，在期货交易中，由于交割要按成交时的协议价格进行，交易对象价格的升降，就可能使交易者获得利润或蒙受损失，因此，买者和卖者只能依靠自己对市场未来的判断进行交易。
6关于证券投资基金“利益共享、风险共担”的特点，以下说法错误的是（ ）。
A．基金管理人可以收取与基金投资收益挂钩的浮动报酬
B．基金投资收益可以根据基金合同分配而不按份额比例分配
C．基金投资损失由基金份额持有人共同承担
D．基金扣除费用后的盈余由基金合同当事人共同享有
【答案】D查看答案
【解析】基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配。为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。
7关于基金与银行储蓄存款的差异，以下表述正确的是（ ）。
Ⅰ．性质不同
Ⅱ．收益不同
Ⅲ．风险特征不同
Ⅳ．信息披露程度不同
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】A查看答案
【解析】基金与银行储蓄存款的差异主要表现在以下几个方面：①性质不同，基金是一种受益凭证；银行储蓄存款表现为银行的负债，是一种信用凭证；②收益与风险特性不同，基金收益具有一定的波动性，存在投资风险；银行存款利率相对固定，投资者损失本金的可能性也很小；③信息披露程度不同，基金管理人必须定期向投资者公布基金的投资运作情况；银行吸收存款之后，不需要向存款人披露资金的运用情况。
6月13日丨电连技术(300679.SZ)公布，公司拟收购北京建广资产管理有限公司(以下简称\"建广资产\")持有的东莞市建广广力股权投资合伙企业(有限合伙)、东莞市建广广鹏股权投资合伙企业(有限合伙)、东莞市建广广科股权投资合伙企业(有限合伙)、东莞市建广广全股权投资合伙企业(有限合伙)、东莞市建广广连股权投资合伙企业(有限合伙)(五支投资基金合称\"建广基金\")的合伙份额，以及建广基金其余的合伙企业份额或建广基金持有的东莞飞特半导体控股有限公司(以下简称\"飞特控股\")股权，实现对飞特控股间接持有的Future Technology Device International Limited的控股权收购，此次交易的支付方式预计包括发行股份及支付现金。
截至目前，飞特控股的估值以及拟参与此次交易的交易对手方尚未最终确定，此次交易是否构成重大资产重组尚有不确定性。如收购完成后，上市公司直接或间接持有飞特控股***的权益(股权或上层权益份额)，此次交易预计将构成上市公司重大资产重组。
鉴于上述事项尚存在不确定性，为维护投资者利益，避免对公司证券交易造成重大影响，根据深圳证券交易所的相关规定，经公司申请，公司股票(证券简称：电连技术，证券代码：300679)自2022年6月13日(星期一)开市起开始停牌，预计停牌时间不超过10个交易日。
2020年11月基金从业《基金法律法规、职业道德与业务规范》真题
一.下列每小题的四个选项中，只有一项是*题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
1、
王某为基金管理公司某股票基金的基金经理，在上班时间用个人笔记本电脑操作其母亲开立的证券账户，先后用该股票基金多次买入和卖出某上市公司的股票，亏损20万元。中国证监会有权采取下列哪些监管措施（ ）。
Ⅰ.前往王某所在基金管理公司调查取证
Ⅱ.冻结王某管理的股票基金中的资全
Ⅲ.查阅、复制该股票基金和王某母亲的证券交易记录
IV.对王某予以逮捕并采取证券市场禁入措施
A、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、 Ⅱ、IV
C、 Ⅰ、Ⅲ
D、 Ⅲ、IV
试题答案：A
试题解析：
依据《证券投资基金法》的规定，中国证监会依法履行职责，有权采取下列监管措施：
1.检查；2.调查取证；3.限制交易；4行政处罚
所以IV点，逮捕并采取市场禁入措施是不可行的。选择A选项
2、
关于基金从业人员职业道德规范中的专业审慎，以下表述正确的是（ ）。
Ⅰ.基金管理公司的公司财务人员应具备基金会计知识和分析能力
Ⅱ.基金管理公司的基金销售人员应具备相关的销售知识和执业能力
Ⅲ.基金管理公司的基金经理应具备相关投资管理能力和投资经验
IV.基金管理公司的监察稽核人员应理解并能够应用相关法律法规
A、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、 Ⅰ、Ⅲ、IV
C、 Ⅱ、Ⅲ、IV
D、 Ⅰ、Ⅱ、IV
试题答案：D
试题解析：
专业审慎是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范。每种职业都要求其从业人员关备特定的职业技能。(Ⅲ项，对基金经理无投资经验的要求)，所以应该选择D选项。
3、
关于公募基金的中期报告和年报，以下说法不正确的是（ ）。
A、中期报告不要求进行审计
B、中期报告须披露近3年每年的基金收益分配情况
C、中期报告的管理人报告无需披露内部监察报告
D、年度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标
试题答案：B
试题解析：
半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况。故B错误
与年度报告相比，半年度报告的特点：
（1）半年度报告不需要审计；
（2）半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务指标，而年度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务质保；
（3）半年度报告需披露过去1个月的净值增长率，但无须披露过去5年的净值增长率；
（4）半年度报告无须披露内部检查报告；
（5）半年度报告无须披露最近3年每年的基金收益分配情况
4、
某基金管理公司遇到下四项风险事件，其中与市场风险无关的事件是（ ）。
A、由于股指期货价格不利波动，使得投资组合面临亏损
B、由于收益率水平上升，使得持仓债券估值大幅下跌
C、由于上市公司年报披露亏损，使得持仓个股股价下跌
D、由于市场交易量不足，导致不能以合理价格及时卖出持仓股票
试题答案：D
试题解析：
市场风险是指因受各种因素影响引起证券及其衍生品市场价格不利波动，使投资组合资产、公司资产面临损失的风险。ABC都是属于市场风险。
流动性风险是指因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的连约风险。
D属于流动性风险。
5、
王先生计划投资私募基金，其全部资产包括价值300万元的写字楼，公募基金30万元，银行存款50万元，信托计划200万元，下列表述正确的包括（ ）。
Ⅰ、王先生资产超过500万元，可以认定为合格投资人
Ⅱ、若王先生为私募基金从业人员，可以投资任何私募基金
Ⅲ、若王先生为私募基金从业人员，可以投资其所任职的私募基金公司担任管理人的私募基金
IV、王先生金融资产280万元，不能认定为私募基金的合格投资人
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅱ、Ⅲ、IV
D、Ⅲ、IV
试题答案：D
试题解析：
(1)私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人： ①净资产不低于1000万元的单位; ②金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人，金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份颜、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。(Ⅰ项说法错误，IV项说法正确，写字楼不算是金融资产)
(2)下列投资者视为合格投资者： ①社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金;②依法设立并在基金业协会备案的投资计划; ③投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员; ④中国证监会规定的其他投资者。(Ⅲ项说法正确)
6、
基金销售机构的以下做法，不符合基金销售机构人员管理和培训要求的是（ ）。
A、要求基金销售人员及时自行办理执业注册并反馈办理情况
B、对所属已获得基金从业资格的从业人员，由基金销售机构来组织与基金销售相关的职业培训
C、通过网络方式将所属取得基金从业资格人员的姓名、从业资质证明等信息进行披露
D、对基金销售人员的流动情况进行登记管理
试题答案：A
试题解析：
基金销售机构对于通过基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金销售人员，统一办理执业注册、后续培训和执业年检，故A错误，不能由销售人员自己办理。
7、
以下属于专业投资者的是（ ）。
Ⅰ. 某人身险保险公司
Ⅱ. 某养老保险公司发行的养老产品
Ⅲ. 某大学教育基金会
IV. 某企业为员工设立的企业年金计划
A、Ⅰ、Ⅲ、IV
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、IV
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
试题答案：A
试题解析：
符合以下条件之一的为专业投资者：
（1）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、期货公司、基金管理公司及其子公司、商业银行、保险公司、信托公司、财务公司等;经行业协会备案或者登记的证券公司子公司、期货公司子公司、私募基金管理人。
（2）上述机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于证券公司资产管理产品、基金管理公司及其子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品、保险产品、信托产品、经行业协会备案的私募基金。
（3）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金，合格境外机构投资者(QFII、人民币合格境外机构投资者(RQFII)。
（4）同时符合下列条件的法人或者其他组织： ①最近1年末净资产不低于2000万元; ②最近1年末
金融资产不低于1000万元; ③具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。
(5)同时符合下列条件的自然人： ①金融资产不低于500万元，或者最近3年个人年均收入不低于50万元; ③具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历，或者其有2年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历，或者上述第(1)项规定的专业投资者的*管理人员、获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师。
Ⅱ项，是养老基金，不是养老保险公司发的养老产品，所以有误。
8、
关于基金管理公司董事会应履行的风险管理职责，以下表述错误的是（ ）。
A、审议重大事件、重大决策的风险评估意见
B、授权下设的专门委员会履行相应风险管理和监督职责
C、组织实施重大风险的解决方案
D、制定公司风险管理战略和风险应对策略
试题答案：C
试题解析：
董事会对有效的风险管理承担最终责任，履行的风险管理职责是：确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略;审议重大事件、重大决策的风险评估意见，审批重大风险的解决方案(C错误)，批准公司基本风险管理制度;审议公司风险管理报告;可以授权董事会下设的风险管理委员会或其他专门委员会展行相应风险管理和监督职责。
C选项，组织实施重大风险的解决方案是管理层的事情。
9、
基金管理公司内部控制机制的层次包括（ ）。
Ⅰ.员工自律
Ⅱ.部门各级主管的检查监督
Ⅲ.公司总经理及其领导的监寡稽核部对各部门和各项业务的监督控制
Ⅳ.董事会领导下的审计委员会和督察长对公司的检查、监督、控制和指导
V.监管机构对公司的检查和处罚
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、V
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅲ、IV、V
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、IV
试题答案：D
试题解析：
基金管理人内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律;二是部门各级主管的检查监督;三是公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制;四是董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导。不包括V项。
10、
以下不属于道德的调整手段的是（ ）。
A、内心信念
B、传统习俗
C、国家强制力
D、社会舆论
试题答案：C
试题解析：
法律主要依靠国家强制力保证实施，而道德主要依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来实现其约束力，约束力都是一般约束力。
11、
关于中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理私募基金备察，以下说法正确的是（ ）。
A、证明投资者的财产已经由托管人托管
B、协会通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续
C、证明对基金管理人的投资能力的认可
D、反映了基金管理人持续合规经营
试题答案：B
试题解析：
基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证，故ACD错误。
12、
以下选项中，不符合基金管理公司组织结构相互制约的是（ ）。
A、公司风险管理部对拟发行的采用摊余成本法估值的基金进行风险评估
B、公司综合管理部对供应商白名单进行审查
C、公司财务部未作审核，直接按接收基金会计提供的基金管理费收入数据入账
D、公司合规部对电子商务业务的创新模式进行合规审查
试题答案：C
试题解析：
相互制约原则指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。基金管理人内部的一项业务，如果经过两个以上的相互制约环节对其进行监督和核查，其发生错弊现象的概率就很低。就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。从横向关系来讲，完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明;从纵向关系来讲，完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制。只有经过横向关系和纵向关系的核查和制约，才能使发生的错弊减少到较低程度，或者即使发生问题，也易尽早发现，便于及时纠正。
C选项，公司财务部未作审核，直按接收基金会计提供的基金管理费收入数据入账，明显是违背了相互制约的原则。
13、
A银行基金风险管理部门对其代销的基金产品进行风险评价，其需要考虑的因素包括（ ）。
Ⅰ.基金投资方向和范围
Ⅱ.基金历史规模和特仓比例
Ⅲ.基金过往业绩
Ⅳ.基金流动性、杠杆情况
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、 Ⅰ、Ⅱ
试题答案：C
试题解析：
基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：一是基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例，二是基金的历史规模和持仓比例，二是基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度，四是基金成立以来有无违规行为发生。同时综合考虑流动性、到期时限、杠杆情况、结构复杂性、投资*金额、募集方式等因素。
14、
以下投资者可以买卖上市交易的封闭式基金的（ ）。
Ⅰ.开立了沪、深证券账户和沪、深基金账户及资金账户的投资者
Ⅱ.开立了沪、深基金账户和资金账户，未开立沪、深证券账户的投资者
Ⅲ.开立了沪、深证券账户和资金账户，未开立沪、深基金账户的投资者
Ⅳ.开立了沪、深证券账户和沪、深基金账户，未开立资金账户的投资者
A、 Ⅰ、Ⅲ、IV
B、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、 Ⅱ、Ⅳ
D、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
试题答案：D
试题解析：
投资者买卖封闭式基金必须开立沪、深证券账户或沪、深基金账户及资金账户。(资金账户必须开立，所以Ⅳ错误)
15、
某资产管理公司正在为其拟发行的私募基金产品准备推介材料，推介材料中可使用的宣传用语为（ ）。
A、本公司管理的基金过去一个季度的年化收益并超过50%
B、本基金预计年化收益可达20%，高收益高回报
C、本基金业绩报酬计提基准为7%，基金管理人从超额部分按比例收取业绩报酬
D、本基金募集期仅5天，欲购从速
试题答案：C
试题解析：
基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。(A项错误)
基金宣传推介材料不得预测基金的投资业绩。(B项错误)
基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意： ①在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“*”“*”“最强”“*”等表述; ②不得使用“坐亦财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述; ③一得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述; ④不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。(D项错误)
16、
以下属于指数基金特点的是（ ）。
Ⅰ.收益稳定
Ⅱ.费用低廉
Ⅲ.分散风险
IV.监控便利
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、IV
C、Ⅱ、Ⅲ
D、I、Ⅲ、IV
试题答案：B
试题解析：
指数基金具有客观稳定、费用低廉、分散风险、监控便利等特点，近年来发展十分迅速。
凡是在题目当中提到收益稳定都要细细思量。
17、
某基金经理的下列行为违反诚实守信要求的是（ ）。
A、目标公司股票高度集中，流通股票比例少，股价较低，于是大量买入以待股价高沥
B、在公开论坛上，使用自己的微博大V账号发表目标公司的收入趋势分析
C、参加目标公司相关公开活动，关注目标公司高管的公开访谈，依据收集的公开信息进行投资决策
D、目标公司股票市值小，当发现有大的同业基金进入时，就打压股价，等对方卖出时再低价买入
试题答案：D
试题解析：
基金业是个竞争激烈的行业，同业同行间应当如何展开竞争，直接关系同业同行间的诚信，关系基金市场的秩序和基金行业的社会形像。诚实守信规范要求基金从业人员不得进行不正当竞争，不得以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平，低于基金销售成本销售基金;不得采取抽奖、回扣或者赠送实物、保险、基金份额等方式销售基金。所以D选项的做法是不正确的。ABC都是很光明磊落的做法。
18、
关于公募基金的投资与交易行为的限制，以下说法错误的是（ ）。
A、不得向基金管理人出资
B、严格禁止基金的关联交易
C、不得承销证券
D、不得从事承担无限责任的投资
试题答案：B
试题解析：
依据《证券投资基金法》的规定，基金财产不得用于下列投资或者活动： ①承销证券; ②违反规定向他人贷款或者提供担保; ③从事承担无限责任的投资; ④买卖其他基金份颜，但是中国证监会另有规定的除外; ⑤向基金管理人、基金托管人出资; ⑥从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; ⑦法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。(运用基金财产从事其他重大关联交易的，应当遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，符合中国证监会的规定，并履行信息披露义务。)所以严格禁止的应该是ACD选项，B选项可以做关联交易，但是有要求。
19、
某上市公司的实际控制人因刑事犯罪被司法机关逮捕后，该上市公司股价连续多个交易日跌停。某基金管理人对旗下公募基金持有的该上市公司股票采用当日收盘价格进行估值。上述情况反映了该基金管理人应当从以下哪个方面加强会计系统控制?（ ）
A、基金管理人应当规范基金清算交割工作，确保基金资产安全
B、基金管理人应当建立会计复核制度，防止会计差错发生
C、基金管理人应当采取合理的估值方法和科学的估值程序
D、基金管理人应当保证同一基金的不同份额之间独立建账和独立核算
试题答案：C
试题解析：
基金管理人应当采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转：
（1）应当建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度，确保正确记载经济业务，明确经济责任。
（2）应当建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序。
(3)应当建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。
（4）应当采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值。
(5)应当规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，确保基金资产的安全。
(6)应当建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。
（7）应制定完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门应妥善保管密押、业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄密。严格制定财务收支审批制度和费用报销管理办法，自觉遵守国家财税制度和财经纪律。
20、
某基金公司对所管理的基金进行持续营销，在其微信*发布了题为“今年以来收益率超20%“的营销文案且未载明历史业绩。该表述存在（ ）。
A、销售合规性风险
B、信息披露合规性风险
C、投资合规性风险
D、反洗钱合规性风险
试题答案：B
试题解析：
基金管理人信息披露合规性风险是指基金管理人在信息披露过程中，违反相关法律法规和公司规章，对基金投资者形成了误导或对基金行业造成了不良声誉，受到处罚和声誉损失的风险。易错选项，A选项，但实际规定在宣传推介手段中是可以采用历史业绩的，只是历史业绩的公布要符合条件，所以结合前后提议应该要选择B选项。
21、
关于非公开募集基金的托管，以下表述正确的是（ ）。
A、非公开募集基金的基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行
B、担任非公开募集基金的基金托管人应当按照规定向中国证券投资基金业协会履行登记备案手续，无需中国证监会核准
C、基金托管人不得向基金份额持有人披露基金净值、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬
D、与公开募集基金不同，除非基金合同当事人另有约定，否则非公开募集基金无需托管
试题答案：A
试题解析：
B项说法错误，拟任基金托管人为具有基金托管资格的商业银行或经中国证监会核准的其他金融机构
C项说法错误，私募基金托管人应当按照合同约定，如实向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息，不得隐瞒或者提供虚假信息。
D项说法错误，为了保证基金资产的安全，《证券投资基金法》规定，基金资产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管。
22、
关于基金体现的信托法原理，以下表述错误的是（ ）。
A、基金财产独立于基金管理人，基金托管人的固有财产，体现了基金财产作为信托财产的独立性
B、基金管理人因基金财产的管理、运用而取得的财产和收益，不属于基金管理人作为受托人的固有财产
C、基金管理人可在同一证券账户中同时管理固有资金和受托资金，并区分独立账户分别估值核算登记
D、基金财产的债务由基金财产本身承担，基金份额持有人以其出资为限对基金财产的债务承担责任
试题答案：C
试题解析：
C项说法错误，基金管理人的固有资金和受托资金不得存放在同一证券账户，违反了信托财产的独立性原则。
23、
关于开放式基金的认购费率和收费模式，下列说法正确的是（ ）。
Ⅰ.基金管理人可根据不同认购金额设置不同的认购费率
Ⅱ.前端收费模式在认购基金份额时就支付认购费用
Ⅲ.后端收费模式在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用
IV.前端收费模式和后端收费模式的认购费率均为固定费率
A、Ⅱ、Ⅲ、IV
B、I、Ⅱ、Ⅲ
C、 I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、 Ⅱ、Ⅲ
试题答案：B
试题解析：
Ⅰ项说法正确，基金管理人会针对不同类型的开放式基金、不同认购金额等设置不同的认购费率。
Ⅱ、Ⅲ项说法正确，前端收费模式是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式;后端收费模式是指在认购基金价额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用的收费模式。
IV项说法错误，后端收费模式设计的目的是为鼓励投资者能够长期持有基金，因为后端收费的认购费率一般会随着投资时间的延长而递减，甚至不再收取认购费用。
24、
投资者于交易日申购某开放式基金，申购金额5万元，申购手续费500元。申购当日基金份额净值为1.012元，份额确认日基金净值为1.009元，投资者当日的有效申购份额为（ ）。
A、48，913.04
B、49，500.00
C、49，058.47
D、48，907.11
试题答案：A
试题解析：
净申购金额=申购金额-申购费用=50000-500=49500元，申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值=49500/1.012=48，913.04份
一定是除以申购当日的基金份额净值，而不是确认日的，申购日和确认日不是一天。
25、
证券期货市场诚信档案采集公民信息应符合法律法规规定，不得采集的公民信息包括（ ）。
Ⅰ.*信仰
Ⅱ.性别
Ⅲ.血型
IV病史信息
A、Ⅱ、Ⅲ、IV
B、 I、Ⅱ、Ⅳ
C、 I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、I、Ⅲ、Ⅳ
试题答案：D
试题解析：
《证券期货市场诚信监督管理办法》第九条规定，诚信档案不得采集公民的*信仰、基因、指纹、血型、疾病和病史信息以及法律、行政法规规定禁止采集的其他信息。
26、
不能召集基金份额持有人大会的组织或机构是（ ）。
A、基金份额持有人
B、基金销售机构
C、基金托管人
D、基金管理人
试题答案：B
试题解析：
《证券投资基金法》，当代表基金份额10%以上的“基金份额持有人“就同一事项要求召开持有人大会，而“基金份额持有人大会的日常机构“、“基金管理人“和“托管人“都不召集的时候，代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集，并报中国证监会备案。
27、
关于私募投资基金监督管理，以下说法正确的是（ ）。
A、发行私募基金需经监管机构行政审批
B、允许各类发行主体在依法合规的基础上，向累计不超过法律规定数量的投资者发行私募基金
C、设立私募基金管理机构需经监管机构行政审批
D、建立健全私募基金发行监管制度，注重事前监管
试题答案：B
试题解析：
A、C项说法错误，《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，设立私募基金管理机构和发行私募基金不设行政审批，允许各类发行主体在依法合规的基础上，向累计不超过法律规定数量的投资者发行私募基金。
D项说法错误，建立健全私募基金发行监管制度，切实强化事中事后监管，依法严厉打击以私募基金为名的各类非法集资活动。
28、
关于公开募集的基金中基金(FOF)，以下表述正确的是（ ）。
A、基金管理人不得对FOF财产中持有的自身管理的基金部分收取FOF的管理费
B、FOF持有单只基金的市值，不得高于FOF资产净值的25%
C、基金托管人不得对FOF财产中持有的基金管理人自身管理的基金部分收取FOF的托管费
D、FOF可以投资分级基金
试题答案：A
试题解析：
A项说法正确，基金管理人不得对FOF财产中持有的自身管理的基金部分收取FOF的管理费。
B项说法错误，FOF持有单只基金的市值，不得高于FOF资产净值的20%，且不得持有其他FOF。
C项说法错误，基金托管人不得对FOF财产中持有的自身托管的基金部分收取FOF的托管费。
D项说法错误，不允许FOF持有分级基金等其有衍生品性质产品
29、
A公募基金管理公司拟对旗下的定期开放混合城C基金进行转型，拟将C基金变更为一只开放式FOF(基金中基金)，其中涉及转型后产品要素的设计以及召集基金份额持有人大会等工作。
关于C基金变更为FOF基金后的投资运作，以下说法正确的是（ ）。
A、可以投资分级基金份额实现有利的投资目的
B、投资A公司自身管理的基金合计不得超过其基金资产净值的50%
C、投资的标的基金(除ETF联接基金外)运作不应少于1年
D、可以投资其他符合条件的FOF
试题答案：C
试题解析：
A项说法错误，FOF不得持有关有复杂、衍生品性质的基金份额，包括分级基金和中国证监会认定的其他基金份额.
B项说法错误，除ETF联接基金外，同一管理人管理的全部FOF持有单只基金不得超过被投资基金净资产的20%。
D项说法错误，规定FOF持有单只基金的市值，不得高于FOF资产净值的20%，且不得持有其他FOF
30、
A公募基金管理公司拟对旗下的定期开放混合城C基金进行转型，拟将C基金变更为一只开放式FOF(基金中基金)，其中涉及转型后产品要素的设计以及召集基金份额持有人大会等工作。
A公司案召集基金份额持有人大会审议C基金转型事项。关于该次基金份额持有人大会以下说正确的是（ ）。
A、该次基金份额持有人大会审议事项需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2方同意方能通过
B、该次基金份额持有人大会可以采取通信方式
C、A公司应至少提前60日公告本次基金份额持有人大会审议事项
D、该次基金份额持有人大会应有至少代表2/3份额的持有人参加方可召开
试题答案：B
试题解析：
A项说法错误，转换基金的运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同与其他基金合并，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。
B项说法正确，依据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通信等方式召开。
C项说法错误，召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。
D项说法错误，基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开。
31、
A公募基金管理公司拟对旗下的定期开放混合城C基金进行转型，拟将C基金变更为一只开放式FOF(基金中基金)，其中涉及转型后产品要素的设计以及召集基金份额持有人大会等工作。
C基金的*基金份额持有人大会因未能达到法定出席人数而未能召开，A公司在次日依据《证券投资基金法》再次发布会公告召集基金份额持有人大会。关于该程序，以下说法正确的是（ ）。
A、再次召集基金份额持有人大会的参加人数要求与*召集没有区别
B、该次基金份额持有人大会有至少代表1/3的持有人参加即可召开
C、此次审议事项，仍然需要参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2同意
D、由于*召集失败，再次召集的基金份额持有人大会应当依法采取取现场方式
试题答案：B
试题解析：
A项说法错误，B项说法正确，重新召集的基金份额持有人大会应当有代表1/3以上基金份额的持有人参加，方可召开。
C项说法错误，转换基金的运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。
D项，《证券投资基金法》无此规定。
32、
良好的投资者教育能帮助投资者规避大量的投资风险以及一些不必要的损失，某金融机构在了解投资者的个人背景和社会背景后，指导投资者分析投资问题，获得必要信息并进行理性选择，该行为属于投资者教育中的（ ）。
A、权益保护教育
B、投资决策教育
C、资产配置教育
D、防范诈骗教育
试题答案：B
试题解析：
投资决策教育就是要在指导投资者分析投资问题、获得必要信息、进行理性选择的同时，致力于改善投资者决策条件中的某些变量。
33、
张某拟投资上市开放式基金(LOF)，关于其可以采取的交易方式，以下说法正确的包括（ ）。
Ⅰ.在代销该基金的银行申购该基金
Ⅱ.在银行申购的基金份额只能在银行赎回
Ⅲ.在证券交易所买进该基金，并只能在证券交易所卖出
IV.在银行申购该基金转托管到证券交易所卖出
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅰ、IV
C、Ⅰ、Ⅱ
D、 Ⅲ、Ⅳ
试题答案：B
试题解析：
上市开放式基金(LOF)这是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所(场内市场)进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金。它是我国对证券投资基金的一种本土化创新。LOF结合了银行等代销机构和交易所交易网络两者的销售优势，为开放式基金销售开辟了新的渠道。LOF具有的转托管机制，使投资者既可以通过场外销售渠道申购和赎回基金份额，也可以在挂牌的交易所买卖该基金或进行基金价额的申购与赎回。
所以LOF可以跨系统转托管，Ⅱ、Ⅲ项，在哪个地方申购，在哪个地方买进，就只能在哪个地方赎回和卖出是错误的。
34、
基金管理人内部控制的总体目标包括（ ）。
Ⅰ.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律和行业监管规则
Ⅱ.防范和化解经营风险，提高经营管理效益，实现公司的持续、稳定、
Ⅲ.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整
IV.保障基金从业人员的利益
A、 Ⅰ、Ⅱ
B、 Ⅰ、IV
C、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、IV
试题答案：C
试题解析：
内部控制的总体目标：
(一保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念
(二)防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展
(三)确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时
35、
公募基金份额发售前，基金托管人需在指定网站上登载的文件包括（ ）。
Ⅰ.基金份额发售公告
Ⅱ.基金合同
Ⅲ.基金托管协议
IV.基金招募说明书
A、Ⅱ、Ⅲ、IV
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、IV
试题答案：C
试题解析：
（1）管理人：在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上；同时，将基金合同、托管协议登载在管理人的网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人的网站上
（2）托管人：基金托管人在基金份额发售的3日前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上。
依据题干，是托管人，所以只能选择Ⅱ、Ⅲ两项。
36、
某公募基金管理公司从业人员张某在和基金经理李某闲聊的过程中，得知基金经理李某的配偶在进行股票买卖交易，但李某并未向公司申报登记，张某随后向公司报告了此事，以下说法正确的是（ ）。
Ⅰ.张某违反了诚实守信的职业遍德
Ⅱ.张某做法符合守法合规的要求
Ⅲ.李某违反了守法合规的要求
IV.李某本人未参与，符合守法合规的要求
A、 Ⅱ、Ⅲ
B、 Ⅰ、Ⅲ
C、 Ⅱ、IV
D、 Ⅰ、IV
试题答案：A
试题解析：
Ⅰ项说法错误，张某并没有连反诚实守信的职业道德。
IV项说法错误，守法合规，是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和部门规章，还应当遵守与基金业相关的自律规则及其所属机构的各种管理规范，并配合基金监管机构的监管。
37、
某货币市场基金T日规模30亿元，T+1日净赎回10亿元，触发巨额赎回，基金公司采取的以下措施中不合规的是（ ）。
A、接受3亿元赎回申请，其余7亿元赎回申请延期至T+2日处理
B、接受10亿元赎回申请
C、暂停接受赎回申请
D、接受5亿元赎回申请，其余5亿元赎回申请延期至T+2日处理
试题答案：C
试题解析：
基金管理人可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10%的前提下，对其余赎回申请延期办理。基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请。依据提议，如果剩余部分要延期赎回的话，那至少需要接受1个亿的赎回申请，AD都符合；B选项是全部接受赎回，也可以。
38、
关于基金管理公司的风险管理，投资者甲认为，风险管理限制了基金的投资，因此会降低基金业绩，损害基金份额持有人利益;投资者乙认为，风险管理只是为了维护基金管理公司股东的利益，对基金价额持有人并没有影响。针对两位投资者的看法，下列判断正确的是（ ）。
A、投资者甲的看法错误，投资者乙的看法错误
B、投资者甲的看法错误，投资者乙的看法正确
C、投资者甲的看法正确，投资者乙的看法正确
D、投资者甲的看法正确，投资者乙的看法错误
试题答案：A
试题解析：
“为充分保护基金份额持有人的利益”，促进公司和行业持续、健康、稳定发展，基金管理人应强化风险意识，增强风险防范能力，建立全面的风险管理体系。故投资者甲和乙说法错误。
39、
《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，关于基金托管人的职责，以下表述错误的是（ ）。
A、安全保管基金财产
B、保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料
C、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户
D、编制基金财务会计报告
试题答案：D
试题解析：
依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责包括： ①安全保管基金财产; ②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户; ③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立; ④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; ⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜; ⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; ⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见; ⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格; ⑨按照规定召集基金份额持有人大会; ⑩按照规定监督基金管理人的投资运作; ⑪中国证监会规定的其他职责。
40、
以下属于触发披露基金临时报告的重大事件是（ ）。
I.对基金份额持有人权益产生重大影响
Ⅱ.对基金份额的价格产生重大影响
Ⅲ.对基金管理人的利益产生重大不利影响
IV.对基金托管人的利益产生重大不利影响
A、 Ⅲ、IV
B、I、Ⅱ
C、 I、Ⅱ、Ⅲ
D、 I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
试题答案：B
试题解析：
对于重大性的界定，我国基金信息披露法规采用较为灵活的标准，即“影响投资者决策标准“或者“影响证券市场价格标准“。如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响，则该信息为重大信息，相关事件为重大事件。Ⅲ、Ⅳ两项，不管基金份额持有人的事情，所以不是基金临时报告的重大事件。
41、
以下可体现基金公司督察长工作独立性的是（ ）。
A、督察长不得从事基金销售相关的工作
B、督寡长有权参加或者列席公司经营决策会议
C、督察长可以以公司的名义直接聘请外部专业机构协助工作，费用由公司承担
D、督察长应对公司的新产品出其合规意见
试题答案：C
试题解析：
督察长应享有充分的知情权和独立的调查权。督察长有权参加或者列席公司董事会会议、经营决策会议，有权查阅、复制公司相关文件、档案，有权要求相关员工对相关事项做出说明，并向为公司提供审计、法律服务的中介机构了解情况。如果需要，督察长可以以公司的名义直接聘请外部专业机构或者人员协助工作，费用由公司承担。
42、
中国证监会*发布的指引中规定了新的投资限制，但某公基金管理公司因风控人员离职而未能及时在投资系统中设置阈值，导致投资违规，该公司违反了内部控制的（ ）。
A、独立性原则
B、健全性原则
C、相互制约原则
D、有效性原则
试题答案：B
试题解析：
健全性原则指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。基金管理人内部控制必须覆盖所有人员，要求各部门之间、人员之间应相互配合、协调同步、紧密衔接，避免只管相互牵制而不顾办事效率的做法，导致不必要的扯皮和脱节现象。为此，必须做到既相互牵制，又相互协调，保证经营管理活动连续、有效地进行。
A选项，独立性原则是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持性相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分立。
C选项，相互制约原则是指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制约。
D选项，有效性原则是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。
43、
根据《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》规定，公司在（ ）时应向其传达廉洁从业要求，并要求其签置廉洁从业承诺书。
Ⅰ.员工入职
Ⅱ.员工离职
Ⅲ.员工升职
IV.员工调岗
A、 I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、 I、Ⅱ、Ⅲ
C、 I、Ⅱ、Ⅳ
D、 I、Ⅲ、Ⅳ
试题答案：D
试题解析：
《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》第九条规定，基金经营机构应当加强廉洁文化建设，每年开展覆盖全体工作人员的廉洁从业培训和教育，确保工作人员熟悉廉洁从业的相关规定，提高工作人员廉洁意识，并在新员工入职、岗位调整、员工晋升时，向其传达相应的廉洁从业要求，并要求其签署廉洁从业承诺。
44、
具有基金销售业务资格的甲商业银行对乙基金管理公司进行审慎调查时，以下做法正确的是（ ）。
Ⅰ.优先根据乙公司公开披露的信息进行审慎调查
Ⅱ.优先根据第三方提供的信息进行审慎调查
Ⅲ.乙公司提供非公开信息时，甲银行对信息的适当性实施尽职甄别
V.不接受且不使用乙公司提供的非公开信息
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、IV
C、 I、Ⅲ
D、 I、Ⅳ
试题答案：C
试题解析：
开展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行;接受被调查方提供的非公开信息使用的，必须对信息的适当性实施尽职甄别。
45、
下列适用于基金产品注册普通程序的是（ ）。
Ⅰ.合格境内机构投资者(QDI]基金
Ⅱ.交易型指数基金
Ⅲ.货币市场基金
IV.基金中基金(FOF)
A、 Ⅱ、IV
B、 IV
C、 I、Ⅲ、IV
D、 I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
试题答案：B
试题解析：
适用于简易程序的产品包括常规股票基金、混合基金、债券基金、指数基金、货币基金、发起式基金、合格境内机构投资者QDII基金、理财基金和交易型指数基金(含单市场、跨市场/跨境ETF)及其联接基金。
分级基金、基金中基金(FOF)及中国证监会认定的其他特殊产品暂不实行简易程序，而是实行普通程序，所以选择B选项。
46、
投资者赎回1000份某开放式基金份额，对应的赎回费率为0.5%，赎回日的基金份额净值为1.2500元，该投资者得到的净赎回金额是（ ）。
A、1256.25元
B、1200元
C、1243.75元
D、1250元
试题答案：C
试题解析：
赎回金额=赎回总额-赎回费用
赎回总额=赎回总额x赎回日基金份额净值=1000×1.2500=1250元
赎回费用=赎回总额x赎回费率=1250×0.5%=6.25元
赎回金额=赎回总额-赎回费用=1250-6.25=1247.35元
47、
某基金公司公开发售一只非发起式开放式甚金：基金份额面值为1元，募集期为2018年5月6日至5月29日，合同生效日为2018年6月1日。
基金募集期限届满，以下哪种情形属于基金募集失败?（ ）。
A、募集份额总额为2亿份，基金份额持有人人数为300人
B、募集份额总额为3亿份，基金份额持有人人数为250人
C、募集份额总额为10亿份，基金份额持有人人数为150人
D、募集份额总额为2.5亿份，基金份额持有人人数为500人
试题答案：C
试题解析：
开放式基金需满足募集份额总额不少于2忆份，基金募集金额不少于2亿元人民币，基金份额持有人的人数不少于200人。所以C选项，150人不符合要求。
48、
某基金公司公开发售一只非发起式开放式甚金：基金份额面值为1元，募集期为2018年5月6日至5月29日，合同生效日为2018年6月1日。
某投资人投资5万元认购了该基金，认购资金在募集期间产生的利息为15元，其对应的认购费率为1.5%，基金份额面值为1元，则其认购费用及认购份额分别为（ ）。
A、750元和50015份
B、750元和50000份
C、738.92元和49276.08份
D、738.92元和49261.08份
试题答案：C
试题解析：
净认购金额=认购金额/（1+认购费率）
认购费用=认购金额-净认购金额
认购份额=（净认购金额+认购利息）/基金份额面值
49、
某基金公司公开发售一只非发起式开放式甚金：基金份额面值为1元，募集期为2018年5月6日至5月29日，合同生效日为2018年6月1日。
基金管理人需编制的该基金定期报告包括（ ）。
I.2018年2季度报告
Ⅱ.2018年3季度报告
Ⅲ.2018年中期报告
IV.2018年年度报告
A、I、Ⅱ
B、 Ⅱ、IV
C、 I、Ⅱ、Ⅲ
D、 I、Ⅱ、Ⅲ、IV
试题答案：B
试题解析：
基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告。
基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或年度报告。
I项，二季度报告是4、5、6月，中期报告是前半年，所以不需要编制。
但因2018年6月1日基金才成立，故该题选B项(Ⅱ、IV)。
50、
关于证券投资基金的特点，以下表述正确的包括（ ）。
I.将资金交给基金管理人管理，使中小投资者能够享受到专业化的投资管理服务
Ⅱ.证券投资基金实行基金投资人和基金管理人利益共享、风险共担的原则
Ⅲ.组合投资、分散风险是基金的特色
IV. 严格监管与信息透明是公募基金的显著特点
A、 I、Ⅱ、Ⅲ
B、 I、Ⅲ、IV
C、 Ⅱ、Ⅲ、IV
D、 I、Ⅱ、IV
试题答案：B
试题解析：
证券投资基金特点
（一）集合理财、专业管理
（二）组合投资、分散风险
（三）利益共享、风险共担（投资人和投资人之间）
（四）严格监管、信息透明
（五）独立托管、保障安全
51、
私募基金募集机构对投资者进行回访，其中内容应包括（ ）。
I.确认受访人是否为投资者本人或者机构
Ⅱ.确认投资者是否已经阅读并理解基金合同的内容
Ⅲ.确认投资者是否知悉未来可能承担投资损失
IV.确认投资者是否知悉纠纷解决安排
A、 I、Ⅱ、Ⅲ
B、 I、Ⅱ、Ⅲ、IV
C、 Ⅱ、Ⅲ、IV
D、 I、IV
试题答案：B
试题解析：
回访应当包括但不限于以下内容： ①确认受访人是否为投资者本人或机构; ②确认投资者是否为自己购买了该基金产品以及投资者是否按照要求亲笔签名或盖章; ③确认投资者是否已经阅读并理解基金合同和风险提示的内容; ④确认投资者的风险识别能力及风险承担能力是否与所投资的私募基金产品相匹配; ⑤确认投资者是否知悉投资者承担的主要费用及费率，投资者的重要权利、私募基金信息披露的内容、方式及频率; ⑥确认投资者是否知悉未来可能承担投资损失; ⑦确认投资者是否知悉投资冷静期的起算时间、期间以及享有的权利; ⑧确认投资者是否知悉纠纷解决安排。
52、
基金宣传推介材料的范围包括（ ）。
Ⅰ.微信*文章
Ⅱ.朋友圈广告
Ⅲ.信函
IV.传真
A、 I、Ⅱ、Ⅲ、IV
B、 Ⅱ、IV
C、 I、Ⅱ
D、I、Ⅲ、IV
试题答案：A
试题解析：
基金宣传推介材料的制作、分发和发布应当符合相关规定，应当充分揭示相关投资风险。基金宣传推介材料，是指为推介基金向公众分发或者公布，使公众可以普遍获得的书面、电子或者其他介质的信息，包括： ①公开出版资料; ②宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众的宣传资料; ③海报、户外广告; ④电视、电影、广播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通信资料; ⑤中国证监会规定的其他材料。
53、
基金管理人在公募基金募集过程中需要完成的程序包含（ ）。
I.向中国证监会提交基金募集注册申请
Ⅱ.收到中国证监会对基金募集注册的核准文件后，组织基金发行，发布基金发售公告等法律文件
Ⅲ.在基金募集完成后，向中国证监会提交备案申请和验资报告
IV.在收到中国证监会对新基金的备案确认文件3日内，发布基金合同生效公告
A、Ⅱ、Ⅲ、IV
B、I、Ⅱ、IV
C、 I、Ⅱ、Ⅲ、IV
D、I、Ⅱ、Ⅲ
试题答案：D
试题解析：
投资人交纳认购的基金份额的款项时，基金合同成立;基金管理人收到中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效，且基金管理人应当于收到中国证监会确认文件的次日予以公告。故IV错误。
54、
基金宣传推介材料必须真实、准确，制作宣传材料的机构应对其内容负责。关于证券投资基金宣传推介材料的内容，以下表述错误的是（ ）。
A、基金宣传材料不能预测任何基金投资业绩
B、基金投资有风险，购买基金须谨慎
C、在产品申购期购买的避险策略基金，本金是安全的
D、货币市场基金不等同于银行存款
试题答案：C
试题解析：
基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形： ①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; ②预测基金的证券投资业续; ③违规承诺收益或者承担损失;④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金;⑤夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述; ⑥登载单位或者个人的推荐性文字; ⑦中国证监会规定的其他情形。
55、
以下不符合《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》规定的是（ ）。
A、某基金公司通过其APP代理销售其他公司的明星基金产品
B、具有基金销售业务资格的独立销售机构通过其APP向客户销售货币市场基金
C、具有基金销售业务资格的商业银行代理募集相关基金
D、某具有基金募集、销售业务资格的券商通过其营业部向客户推荐其公募事业部发行的股票型基金
试题答案：A
试题解析：
商业银行、证券公司、期货公司、保险公司、保险经纪公司、保险代理公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构从事基金销售业务的，应当向住所地中国证监会派出机构申请注册基金销售业务资格。
A选项，基金公司卖基金是直销渠道，直销机构仅能销售一家基金公司的产品。所以不能销售别的基金公司的明星产品。
56、
某只开放式专户产品发生巨额赎回，现金资产不足以兑付全部读回申请，投资经理决定接受基金管理公司自有资金和机构客户的全部赎回申请，对于个人客户接受部分赎回，该行为违反了客户至上职业道德中哪些基本要求?（ ）
Ⅰ.客户利益优先
Ⅱ.公平对待客户
Ⅲ.不得进行不正当竞争
IV.不得欺诈客户
A.I、Ⅱ
B.I、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、IV
D.I、IV
试题答案：A
试题解析：
客户至上的基本要求
1客户利益优先
2公平对待客户
客户至上，是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发。其基本含义有两点：一是客户利益优先，二是公平对待客户。客户利益优先是指当客户的利益与机构的利益、从业人员个人的利益相冲突时，要优先满足客户的利益;公平对待客户是指当不同客户之间的利益发生冲突时，要公平对待所有客户的利益。
不得进行不正当的竞争和不得欺诈客户，是属于诚实守信的基本要求，所以第三项和第四项不能选。。
57、
关于基金监管，以下表述正确的是（ ）。
I.基金监管的首要目标是保护投资人利益
Ⅱ.基金监管也应对投资人之外的其他基金相关当事人的合法权益依法予以保护
Ⅲ.中小投资者在基金市场中处于弱势地位，需要基金监管的保护
IV.基金监管需要保护投资人避免遭受误导、欺诈、内幕交易等行为的损害
A、 Ⅱ、Ⅲ、IV
B、I、Ⅱ、IV
C、 I、Ⅱ、Ⅲ、IV
D、I、Ⅲ、IV
试题答案：C
试题解析：
依法保护投资人及相关当事人的合法权益，是基金监管的首要目标。投资人是基金市场的支撑者，其合法权益得到有效的保护，证券投资基金才有可能持续健康发展。但在基金市场上，投资人多处于弱势地位，相对于基金管理人，投资人往往信息获取途径不足、风险识别和承受能力薄弱，其合法权益容易受到侵害。因此，基金监管必须要切实保护投资者的合法权益，使投资者避免遭受误导、欺诈、虚假陈述、内幕交易、操纵市场等行为的损害，使投资者避免遭受不公平对待。同时，基金监管对于基金市场相关当事人的合法权益也应依法给予保护。
58、
关于基金代销机构的职责，以下描述错误的是（ ）。
A、可赚取销售佣金
B、可委托其他机构代为办理基金的代销业务
C、应与基金公司签订基金产品销售协议
D、可代为销售基金产品
试题答案：B
试题解析：
基金销售机构办理基金的销售业务，应当由基金销售机构与基金管理人签订书面销售协议，明确双方的权利及义务，并至少包括以下内容：销售费用分配的比例和方式、基金持有人联系方式等客户资料的保存方式，对基金持有人的持续服务责任，反洗钱义务履行及责任划分，基金销售信息交换及资金交收权利与义务；
未经签订书面销售协议，基金销售机构不得办理基金的销售，同时，基金销售机构不得委托其他机构代为办理基金的销售业务。
B选项错误，基金销售机构不得委托其他机构代为办理基金的销售业务。
59、
某证券公司将其代销的基金产品风险等级划分为：低风险等级、较低风险等级、中级风险等级、较高风险等级、高风险等级，依据各个基金的投资方向、投资范围、投资比例等要素来确定其基本风险等级，再依据基金历史规模和投合比例、基金过往业绩及其基金净值的历史波动程度、基金成立以来有无违规行为发生等方面进行风险等级调整，并且每季度调整一次。关于证券公司对基金产品的风险评价，以下说法错误的是（ ）。
A、该证券公司每季度调整次基金产品风险等级是可行的做法
B、该证券公司基金产品风险等级类型过多，必须调整为：低风险等级、中风险等级、高风险等级
C、该证券公司需要通过官网公示其基金产品风险评价方法
D、该证券公司对基金产品风险评价的依据合规
试题答案：B
试题解析：
基金产品风险评价以基金产品的风险等级未具体反映，根据基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施指引(试行)》，其产品至少分五个等级：R1、R2、R3、R4和R5。基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：一是基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例，二是基金的历史规模和持仓比例，三是基金的过往业续及基金净值的历史波动程度，四是基金成立以来有无违规行为发生。同时综合考虑流动性、到期时限、杠杆情况、结构复杂性、投资*金颜、募集方式等因素。故B错误。
60、
基金管理人制定内部控制制度应当遵循的原则包括（ ）。
I.合法合规性原则，内部控制制度应符合国家法律法规、规章和各项规定的要求
Ⅱ.全面性原则，内部控制制度应渚盖公司经营管理的各个环节
Ⅲ.商业性原则，内部控制制度的制定应在确保风险可控的基础上以企业商业价值*化为出发点
IV.选时性原则，内部控制制度的制定应随着内外部环境的变化及时和完商
A、I、Ⅱ、Ⅲ
B、I、Ⅱ、Ⅲ、IV
C、 I、Ⅱ、IV
D、I、Ⅲ、Iv
试题答案：C
试题解析：
基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循以下原则：
（1）合法、合规性原则。公司内控制度应当符合国家法律法规、规章和各项规定。
（2）全面性原则。内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的守白或漏洞。
（3）审慎性原则。公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点。
（4）适时性原则。内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。
61、
关于基金销售机构，以下说法正确的是（ ）。
A、基金管理人不可以自行销售其募集的基金产品
B、保险代理机构不可以销售基金产品
C、各类商业银行可以直接销售基金管理公司的基金产品
D、独立基金销售机构可以从事基金销售业务
试题答案：D
试题解析：
基金销售机构是指从事基金销售业务活动的机构，包括基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的其他机构。
目前可申请从事基金代理销售的机构主要包括商业银行、证券公司、保险公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构。
A选项，基金管理人可以自行销售期募集的基金产品，是直销渠道，而且只可以卖自己家的产品；
B选项，保险代理机构可以销售基金产品，只要取得资格就可以；
C选项，各类商业银行可以销售，但是也是要取得资格。
62、
关于货币市场基金偏离度，以下表述错误的是（ ）。
A、当负偏离度*值超过0.25%时，基金管理人需要向中国证监会报告并履行信息披露义务
B、当负偏离度*值达到0.5%时，基金管理人应该使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失
C、当正偏离度*值达到0.5%时，基金管理人应该暂停接受赎回
D、在中期报告和年度报告中，基金管理人需披露报告期内偏离度的*值达到或超过0.5%的信息
试题答案：C
试题解析：
A选项，当负偏离度*值超过0.25%时，基金管理人应当在2个交易日内向中国证监会报告，并依法履行信息报告义务，描述正确
B选项，当负偏离度*值达到0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度*值控制在0.5%以内，描述正确
C选项，当正偏离度*值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度*值调整到0.5%以内。所以C选项有问题；
D选项，在半年度报告和年度拔高的重大事件揭示中，基金管理人将披露报告期内偏离度的*值达到或超过0.5%的信息，描述正确。
63、
关于公募基金申购和赎回费用及销售服务费，下列说法正确的是（ ）。
A、同一基金通过不同销售机构申购，如果申购费率打折不同，净值也会不同
B、同一基金申购费在前端和后端两种收费方式下，基金净值相同
C、同一货币市场基金A类份额与B类份额销售服务费通常不同，但七日年化收益率相同
D、同一基金不收取销售服务费的A类基金份额和收取销售服务费的C类基金份额，基金净值相同
试题答案：A
试题解析：
申购费是属于基金要收的钱，那费率不同导致我收到的钱不一样，所以净值会不一样，同理，B选项，前端收费和后端收费模式下，一个前期收了钱，一个前期没收钱，所以净值也是不一样的，描述错误；
CD两项，销售服务费都是基金财产要支出的钱，费用不同或者一个收一个不收，肯定也会导致净值不同
综上所述选择A选项。
64、
某基金经理的下列行为中，符合保守秘密要求的是（ ）。
A、得知所在机构与某上市公司的合作项目被泄露后，立即通知相关部门
B、当众接听工作电话，被其他人听到某上市公司尚未公开的重大资产重组信息
C、因疏忽大意导致工作电脑遗失，电脑中存有客户信息及公司内控制度
D、应邀给其他同行机构介绍公司研究部门最近行业研究成果
试题答案：A
试题解析：
保守秘密，要求基金从业人员不得向第三者透露作为秘密的信息，也不得公开尚处于禁止公开期间的信息。具体而言，基金从业人员应当做到以下几点：
(1)应当妥善保管并严格保守客户秘密，非经许可不得泄露客户资料和交易信息。且无论是在任职期间还是离职后，均不得泄露任何客户资料和交易信息。
(2)不得泄露在执业活动中所获知的各相关方的信息及所属机构的商业秘密，更不得用以为自己或他人谋取不正当的利益
(3)不得泄露在执业活动中所获知的内幕信息，基金从业人员应当严格遵守所在机构的保密制度，不打听不属于自己业务范围的秘密，不与同事交流自己获知的秘密。如果某一秘密已经被泄露，应当尽快通知有关部门做出补救措施，防止损失进步扩大。
65、
按照现行法律法规的规定，以下属于基金信息披露禁止行为的是（ ）。
Ⅰ.权威机构预测基金收益
Ⅱ.登载研究机构的推荐性文字
Ⅲ.披露基金投资避险策略
IV.合作机构祝贺基金成立的贺词
A、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、IV
B、 Ⅰ、Ⅱ、IV
C、 Ⅰ、Ⅱ
D、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
试题答案：B
试题解析：
为了防止信息误导给投资者造成损失，保护公众投资者的合法权益，维护证券市场的正常秩序，法律法规对于借公开披露基金信息为名编制、传播虚假基金信息，恶意进行信息误导，诋毁同行或竞争对手等行为做出了禁止性规定。
具体包括以下情形：
（1）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
（2）对证券投资业续进行预测.
（3）违规承诺收益或者承担损失
（4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构-
（5）登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字。
（6）中国证监会禁止的其他行为。
Ⅲ项，比如一个避险策略基金披露避险策略没有问题。
66、
根据《证券投资基金管理公司管理办法》和《基金管理公司子公司管理规定》的规定，公募证券基金管理公司可以设立专业子公司经营（ ）。
A、公募基金管理业务
B、特定客户资产管理业务
C、基金托管业务
D、投资顾问业务
试题答案：B
试题解析：
基金管理公司可以从事公募证券投资基金的募集和管理业务，还可以从事特定客户资产管理业务即非公开募集证券投资基金业务。基金管理公司还可以设立子公司从事特定客户资产管理业务、私募股权基金管理业务以及中国证监会许可的其他业务。故B正确
67、
关于金融与居民理财，下列说法错误的是（ ）。
A、所为金融，简单来讲即货币资金的通融，而货币资金的来源为居民(包括个人和企业)从事的生产活动
B、居民的消费、储蓄与投资意愿跟金融市场的表现关联度较低
C、居民理财的主要方式是货币储蓄与投资两类
D、在生产经营活动中，收入产生盈余的居民希望将他们的货币盈余使用出去，以获得更多的回报，因此产生理财的需求
试题答案：B
试题解析：
居民是社会最古老、最基本的经济主体，在从自给自足经济向市场经济的逐步发展中，居民的经营活动与全融的联结越来越紧密。现代居民经济生活中的日常收入、支出活动和储蓄、投资等理财活动构成了现代金融供求的重要组成部分。故B错误。
68、
关于私募基金基金合同，以下表述正确的是（ ）。
A、法律规定私募基金合同的必备条款，有利于保护投资者利益
B、主要用于规范基金份额持有人之间的权利义务关系，和基金管理人无关
C、为保护基金份额持有人利益，私募基金合同可以约定由管理人对投资者承诺本金安全和*收益
D、用于规范基金管理人和基金份额持有人之间的权利义务关系，和基金托管人无关
试题答案：A
试题解析：
基金合同是规范基金管理人、基金托管人和基金份额持有人等基金当事人权利义务关系的协议(BD错误)。基金合同对基金当事人具有约束力，也是保护基金份额持有人的最重要的法律文件，法律规定非公开募集基金的基金合同的必备条款，有利于投资者权益的保护。私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺*收益。故C错误。
69、
A基金管理公司与B投资顾问签订的《投资顾问服务协议》约定，A旗下部分产品由B直接下单交易，事先不通过A的风控系统，A对上述产品应承担的责任一并转移给B承担，关于上述情况，以下说法错误的包括（ ）。
Ⅰ.A没有谨慎勤勉地履行管理人职责
Ⅱ.A没有独立自主地进行投资决策
Ⅲ.A根据协议可以将投资决策权让渡给B投资顾问
IV.A依法应当承担的责任因委托B投资顾问而免除
A、 Ⅰ、Ⅱ
B、 Ⅲ、IV
C、 II、IV
D、 Ⅰ、Ⅲ
试题答案：B
试题解析：
III项，投资决策权不得转让。
IV项，管理人委托投资顾问提供投资建议服务，依法应承担的责任不因委托而免除。
70、
关于基金市场服务机构，以下说法错误的是（ ）。
A、基金管理人、基金托管人既是基金的当事人，又是基金的主要服务机构
B、基金管理人可以委托其他机构代为办理基金份额登记业务
C、从事公开募集基金投资顾问业务的机构，应当向中国证监会派出机构申请注册
D、基金管理人不可以委托其他机构代为办理基金估值核算业务
试题答案：D
试题解析：
基金管理人可以自行办理基金估值核算业务，也可以委托基金估值核算机构代为办理基金估值核算业务。故D错误
71、
私募基金应当向合格投资者募集，合格投资者需具备以下哪些条件（ ）。
Ⅰ.资产规模或者收入水平达到规定要求
Ⅱ.具备相应的风险识别能力和风险承担能力
Ⅲ.单只基金认购金额不低于200万元
IV.单只基金合格投资者累计不超过100人
A、I、Ⅱ、Ⅲ
B、I、Ⅱ、Ⅲ、IV
C、 Ⅲ、IV
D、 I、Ⅱ
试题答案：D
试题解析：
私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人： ①净资产不低于1000万元的单位; ②全融资产万不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。上述金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。故II、IV错误。
72、
以下属于货币市场基金宣传推介材料制作及发放主体的是（ ）。
Ⅰ.基金管理人
Ⅱ.基金托管银行
Ⅲ.基金代销银行
IV.基金评价机构
A、 Ⅰ、Ⅲ、IV
B、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、IV
C、 Ⅱ、Ⅲ、IV
D、 Ⅰ、Ⅲ
试题答案：D
试题解析：
基金管理人、基金销售机构在从事货币市场基金销售活动过程中，应当按照有关法律法规规定制作宣传推介材料，严格规范宣传推介行为，充分揭示投资风险，不得承诺收益，不得使用与货币市场基金风险收益特征不相匹配的表述，不得夸大或者片面宣传货币市场基金的投资收益或者过往业绩。除基金管理人、基金销售机构外，其他机构或者个人不得擅自制作或者发放与货币市场基金相关的宣传推介材料;登载货币市场基金宣传推介材料的，不得片面引用或者修改其内容。故答案为D。
73、
根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，公开募集证券投资基金的基金管理人和托管人是共同受托人。基金管理人、托管人因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损失的，应当如何承担责任?（ ）
A、基金管理人和托管人承担连带赔偿责任
B、基金管理人和托管人按其过错比例各自承担相应的责任
C、基金管理人和托管人协商承担赔偿责任
D、由基金财产承担损失
试题答案：A
试题解析：
基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反本法规定或者基金合同约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任;因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。
74、
基金销售机构在受理普通投资者转化为专业投资者申请时，下列行为不适当的是（ ）。
A、要求投资者提供金融资产证明
B、对投资者的专业知识进行考查
C、要求投资者提供收入证明
D、有义务向普通投资者说明，只有成为专业投资者，才可以投资更多的基金产品，获得更高的回报
试题答案：D
试题解析：
符合下列条件之一的普通投资者可以申请转化成为专业投资者，但基金销售机构有权自主决定是否同意其转化：
（1）最近1年末净资产不低于1000万元，最近1年末金融资产不低于500万元，且具有1年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历的除专业投资者外的法人或其他组织。
（2）金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于30万元，且其有1年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历或者1年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历的自然人投资者。
普通投资者申请成为专业投资者应当以书面形式向基金销售机构提出申请并确认自主承担可能产生的风险和后果，提供相关证明材料。
基金销售机构应当通过追加了解信息、投资知识测试或者模拟交易等方式对投资者进行谨慎评估，确认其符合前条要求，说明对不同类别投资者履行适当性义务的差别，警示可能承担的投资风险，告知申请的审查结果及其理由。
75、
关于投资人办理封闭式基金认购申请的业务，以下表述错误的是（ ）。
A、投资者以“份额“为单位，提交认购申请
B、认购申请已经受理后可以申请撤单
C、投资者需开立沪、深证券账户或沪、深基金账户及资金账户
D、投资者需在资金账户存入足够的资金
试题答案：B
试题解析：
关于封闭式基金的认购：拟认购封闭式基金份额的投资者必须开立沪深证券账户或沪深基金账户及资金账户，根据自己计划的认购量在资金账户中存入足够的资金，并以“份额”为单位提交认购申请。认购申请已经受理就不能撤单。所以应该选择D选项。
76、
基金经理王某在渠道交流中透露其投资计划以促进其产品销售，私募基金销售人员李某得知该消息后，提前购买了王某拟投资的股票，王某的行为主要违反了《私募投资基金监督管理办法》》规定不得有行为中的（ ）。
A、泄露因职务便利获取的未公开信息
B、利用职务之便，为本人或投资者以外的人牟取利益，进行利益输送
C、利用未公开信息明示、暗示他人从事相关的交易活动
D、泄露内幕信息、从事内幕交易
试题答案：A
试题解析：
根据题干描述，王某是透露其投资计划促进其产品销售，而不是为了进行利益输送、或者相关交易活动、或者自己从事了内幕信息，只有A项符合题意。
77、
基金销售人员在为投资者办理基金开户和交易手续时，以下行为错误的是（ ）。
A、获取客户身份信息
B、与投资者深度合作，以书面形式约定收益分成
C、明确提示投资者注意投资基金的风险
D、为投资者提供售后服务
试题答案：B
试题解析：
A选项，是反洗钱的要求；B选项，不能约定收益分成，包括承诺保本等，属于基金销售人员从事基金销售活动的其他禁止性情形；C选项，风险提示是不管销售什么产品、哪个步骤都要到位的；D选项，为投资者提供售后服务是必须的，因为卖基金不是一锤子买卖。
78、
关于合规管理对基金公司运营的意义，以下表述错误的是（ ）。
A、降低重大财务损失的风险
B、降低声誉损失的风险
C、减少违规处罚
D、有利于基金管理公司利润*化
试题答案：D
试题解析：
随着我国居民财富的快速增长，基金管理人面临广阔的发展空间，合规管理可以帮助基金管理人控制违规风险，减少违规处罚导致的损失以及由于声誉风险导致的潜在损失，加强合规管理不仅对基金管理人也对基金行业其有非常长远的战略意义。
79、
普通基金的份额登记时间通常是（ ），QDII基金的份额登记时间通常是（ ）。
A、T+1日，T+3日
B、T+1日，T+2日
C、T+1日，T+1日
D、 T+2日，T+3日
试题答案：B
试题解析：
对于不同基金品种，份额登记时间可能不一样，一般基金通常如上所述，是T+1日登记，而QDII基金则通常是T+2日登记。
80、
某基金销售公司为提升客户投诉处理的服务水平，以下做法中正确的有（ ）。
Ⅰ.设立独立的客户投诉受理和处理协调部门
Ⅱ.向社会公布受理客户投诉的电话、信箱地址及投诉处理规则
Ⅲ.对投诉电话进行录音
IV.保存重要客户的投诉记录
A、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、IV
B、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、 Ⅱ、Ⅲ、IV
D、 Ⅰ、Ⅲ、IV
试题答案：B
试题解析：
基金销售机构应建立完备的客户投诉处理体系，具体包括：设立独立的客户投诉受理和处理协调部门或者岗位;向社会公布受理客户投诉的电话、信箱地址及投诉处理规则;耐心倾听投资者的意见建议和要求，准确记录客户投诉的内容，所有客户投诉应当保留完整记录并存档，投诉电话应当录音;评估客户投诉风险，采取适当措施，及时妥善处理客户投诉;根据客户投诉总结相关问题，及时发现业务风险，并根据投资者的合理意见改进工作，完善内控制度，如有需要应立即向所在机构报告。
IV项，是保护所有的记录，而不是重要客户的。
81、
关于QDII基金的信息披露，以下表述错误的是（ ）。
A、当投资顾问主要负责人变动时，需要发布临时公告
B、定期报告中披露计入当期损益的汇兑损益
C、投资境外基金的，应当披露QDII基金与境外基金之间的费率安排
D、可以同时采用中文和英文，但需要明确告知投资者以哪种文字为准
试题答案：D
试题解析：
QDlII基金在披露相关信息时，可同时采用中文和英文，并以中文为准，可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息。当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性。故D错误。
82、
关于股票与基金的特点，以下表述错误的是（ ）。
A、基金的投资收益和风险取决于基金种类和投资对象
B、基金反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证
C、通常情况下，股票是一种高风险、高收益的投资品种，价格波动性较大
D、股票是直接投资工具，募集的资金主要投资于实业领域
试题答案：B
试题解析：
基金反映的则是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。故B错误
83、
契约型型基金与公司型基金的主要区别有以下哪几项?（ ）。
Ⅰ.法律主体资格不同
Ⅱ.投资者者的地位不同
Ⅲ.基金组织方式不同
IV.基金运作管理标准不同
A、I、Ⅱ、Ⅲ、IV
B、I、Ⅱ
C、 I、IV
D、 I、Ⅱ、Ⅲ
试题答案：D
试题解析：
契约型基金与公司型基金主要有以下区别：
（一）法律主体资格不同
（二）投资者的地位不同
（三）基金组织方式和营运依据不同
84、
关于投资基金的类别，以下表述正确的包括（ ）。
Ⅰ.按照运作方式，投资基金分为一对一型和一对多型
Ⅱ.按照法律形式，投资基金分为合伙型和公司型
Ⅲ.按照资金募集方式，投资基金分为公募型和私募型
IV.按照投资对豪，投资基金分为传统型和另类型
A、 Ⅱ、Ⅲ
B、 Ⅱ、IV
C、 Ⅲ、IV
D、 Ⅰ、Ⅳ
试题答案：C
试题解析：
投资基金按照法律形式，可以分为契约型、公司型、有限合伙型等形式；按照运作方式，可以分为开放式基金、封闭式基金。人们日常接触到的投资基金分类，主要是以所投资的对象的不同进行区分的。通常，人们把投资于公开市场交易的权益、债券、货币、期货等金融资产的基金称为传统投资基金，投资于传统对象以外的投资基金称为另类投资基金。I、Ⅱ错误，故选C。
85、
某投资人认购新发行的股票型基金，选择后段收费方式缴纳认购费，其持有年限至少超过（ ）年，则基金管理人可免收其后端认购费。
A、3
B、1
C、2
D、5
试题答案：A
试题解析：
后端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人持有期限不同分段设置申购费，对于持有期低于3年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购费。
86、
以下有关基金管理人的合规文化表述错误的是（ ）。
A、公司内部要有清晰的责任制和问责制
B、公司招聘人员时要考查候选人是否有足够的职业谨慎、诚信正直的个人品行及良好的风险意识和行为规范
C、董事会和*管理层要亲自参与和重视合规文化建设
D、合规部门与业务部门之间要保持良好互动，其考核与公司经营业绩指标挂钩
试题答案：D
试题解析：
将合规考核结果与员工的绩效工作和高管人员竞聘考核相结合。真正落实执行考核奖惩政策，让全体员工对合规考核处罚措施心生畏惧，进而自觉遵守各项规章制度，按规矩办事。D错误
87、
某公基金管理人发行集合资管计划，该计划可以向以下哪个投资者募集?（ ）
A、具有3年以上投资经历，家庭金融净资产300万元的公司职员
B、具有3年年以上投资经历，近3年年均收入30万元的自由职业者
C、具有3年年以上投资经历，不愿意接受本金亏损的退休职工
D、具有5年以上模拟投资经历，金融专业在读大学生
试题答案：A
试题解析：
集合资产管理计划应当面向合格投资者推广。合格投资者是指具备相应风险识别能力和承担所投资集合资产管理计划风险能力且符合下列条件之一的单位和个人： ①个人或者家庭金融资产合计不低于100万元人民币; ②公司、企业等机构净资产不低于1000万元人民币，依法设立并受监管的各类集合投资产品视为单一合格投资者。注意要和私募基金的合格投资者区分开来。
88、
证券投资基金在一定程度上降低了金融行业系统性风险，具体体现在证券投资基金（ ）。
A、可以发挥专业理财优势、对证券进行深入分析
B、为投资者带来长期稳定收益
C、可以组合投资、分散投资风险
D、扩大了直接融资比例并能分流储蓄资金
试题答案：D
试题解析：
近年来投资基金市场的迅速发展已充分说明，以基金和股票为代表的直接融资工具能够有效分流储蓄资金，在一定程度上降低金融行业系统性风险，为产业发展和经济增长提供重要的资金来源，以利于生产力的提高和国民经济的发展。
89、
投资者甲拟购买正在募集发售的某只股票型公募基金，B商业银行销售人员张三引导甲至理财专区，以下哪些事项属于张三应当向甲告知的内容？（ ）
Ⅰ.产品的投资运作方式
Ⅱ.产品的收益特征
Ⅲ.产品的主要风险
IV.基金经理的历史管理业绩
A、I、Ⅱ、Ⅲ、IV
B、 Ⅲ、IV
C、I、Ⅱ、Ⅲ
D、I、IV
试题答案：A
试题解析：
基金销售人员应根据投资者的目标和风险承受能力推荐基金品种，并客观介绍基金的风险收益特征，明确提示投资者注意投资基金的风险。
基金销售人员在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应当客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。
90、
关于中国证券投资基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理指引(试行)》，以下说法正确的是（ ）。
A、没有风险容忍度的投资者风险类别是C4
B、C5为风险承受能力*的类型
C、C2风险类别投资者通常不愿承受任何投资损失
D、C1风险类别投资者可以认购货币市场基金
试题答案：D
试题解析：
《基金募集机构投资者适当性管理指引(试行)》，普通投资者风险承受能力应至少分为五个类型，分别为C1、C2、C3、C4、C5，其中C1含风险承受能力*类别。风险承受能力*的投资者指在C1中符合下列情况之一的自然人：
①不具有完全民事行为能力; ②没有风险容忍度或者不愿承受任何投资损失; ③法律、行政法规规定的其他情形。
所以A选项，没有风险容忍度的投资者风险类别是C1，B选项，C5是风险承受能力*的类型，C选项，C1类中*风险承受能力的投资者通常不愿承担任何投资损失。
91、
关于QDII基金的申购赎回，投资者甲认为，由于境外交易所的开市时间不同，因此QDII基金的申购赎回的开放时间与一般开放式基金不同;投资者乙认为，QDII基金的申购赎回与一般开放式基金相同，在T+1日对申购和赎回申请进行确认。关于两位投资者的观点，下列判断正确的是（ ）。
A、申、乙的观点都错误
B、甲、乙的观点都正确
C、甲的观点正确，乙的观点错误
D、甲的观点错误，乙的观点正确
试题答案：A
试题解析：
QDlII基金的申购和赎回与一般开放式基金的申购和赎回的相同点
（1）申购和赎回渠道。
（2）申购和赎回的开放时间(甲说法错误)。
（3）QDIl基金申购和赎回的原则与程序，申购份额和赎回全额的确定，巨额赎回的处理办法等都与一般开放式基金类似。一般情况下，基金管理公司会在T+2日内对该申请的有效性进行确认。T日提出的有效申请，投资者应在T+3日到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况(乙说法错误〕。
92、
中国证监会检查人员先后多次前往某上市公司检查，该公司及相关人员拒收检查通知书、阻碍检查人员进入办公场所且不肯接受询问。据此，中国证监会拟根据有关规定，对该公司给予警告并处以罚款，并对主要责任人员采取10年证券市场禁入措施。该上市公司及相关人员的行为属于（ ）。
A、拒不即合中国证监会及其派出机构监督检查、调查
B、涉嫌证券期货犯罪
C、涉嫌证券期货违法
D、违法开展经营活动
试题答案：A
试题解析：
根据题意可知，该上市公司是因不配合中国证监会及其派出机构监督检查、调查，所遭受的处罚。
93、
关于设立公募基金管理公司，以下符合设立要求的是（ ）。
Ⅰ.公司实缴注册资本为2亿元
Ⅱ.公司主要股东最近2年没有违法记录
Ⅲ.公司拟设独立董事3人，占董事会成员人数的1/3
IV.公司有正式员工20人，除拟任总经理之外，均取得基金从业资格
A、 Ⅰ、Ⅲ
B、 Ⅱ、IV
C、 Ⅱ、Ⅲ
D、 I、IV
试题答案：A
试题解析：
设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当其备下列条件：
（1）有符合《证券投资基金法》和《中华人民共和国公司法》(筒称《公司法》)规定的章程
（2）注册资本不低于1亿元人民币，目必须为实缴货币资本。
（3）主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近3年没有违法记录(Ⅱ项错误〕。
（4）取得基金从业资格的人员达到法定人数
（5）董事、监事、*管理人员具备相应的任职条件(IV错误)。
（6）有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施。
（7）有良好的内部治理结构及完善的内部稽核监控制度、风险控制制度。
（8）法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会规定的其他条件。
94、
基金管理人所有员工在从事业务时必须做到（ ），并以*水准要求自己。
Ⅰ.忠诚
Ⅱ.诚实
Ⅲ.公平交易
IV.自觉自愿
A、I、Ⅱ、Ⅲ、IV
B、 Ⅱ、Ⅲ、IV
C、 I、Ⅱ、Ⅲ
D、I、Ⅱ、IV
试题答案：C
试题解析：
基金管理人各自的业务部门设置存在差异，但是，各业务部门及其员工应当遵守合规规定。为保证公司在从事业务行为时能遵循较高的标准，基金管理人所有员工在从事业务活动时必须做到忠诚、诚实和公平交易，并以*水准要求自己;公司及其员工应以应有的技能勤勉尽责和谨慎行事。没有IV项，自觉自愿这么一说。
95、
《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，关于中国证券投资基金协会的职责，以下说法错误的是（ ）。
A、收集整理证券业务相关信息，为会员提供服务
B、教育和组织会员遵守有关证券投资的法律法规
C、监督、检查会员及其从业人员的执业行为
D、对会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解
试题答案：A
试题解析：
依据《证券投资基金法》的规定，基金业协会的职责包括： ①教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益(B正确); ②依法维护会员的合法权益，反映会员的建议和要求; ③制定和实施行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章程的，按照规定给予纪律处分(C正确); ④制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考试、资质管理和业务培训; ⑤提供会员服务，组织行业交流，推动行业创新，开展行业宣传和投资人教育活动; ⑥对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解(D正确) ⑦依法办理非公开募集基金的登记、备案; ⑧协会章程规定的其他职责。
96、
下列行为中属于基金注册登记机构主要职责的有（ ）。
Ⅰ.发放红利
Ⅱ.基金份额登记，确认基金交易
Ⅲ.建立并管理投资者基金份额账户
IV.对基金进行估值核算
A、 Ⅱ、Ⅲ、IV
B、 I、Ⅱ、Ⅲ
C、 I、Ⅱ
D、I、Ⅲ、IV
试题答案：B
试题解析：
基金注册登记机构的主要职责
（1）建立并管理投资者基金份额账户;
（2）负责基金份额登记，确认基金交易;
（3）发放红利;
（4）建立并保管基金投资者名册;
（5）基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。
IV项，估值核算是基金管理人的事情。
97、
关于公募基金的招募说明书摘要，以下表述错误的是（ ）。
A、该摘要包括基金业绩和费用概览
B、该摘要应包括招募说明书的更新说明
C、该摘要是招募说明书内容的精华
D、该摘要应出现在每个月更新的招募说明书中
试题答案：D
试题解析：
招募说明书摘要该部分出现在每6个月更新的招募说明书中(D错误)。主要包括基金投资基本要素、投资组合报告、基金业绩和费用概览、招募说明书更新说明等内容，可谓是招募说明书内容的精华。在基金存续期的募集过程中，投资者只需阅读该部分信息，即可了解基金产品的基本特征、过往投资业绩、费用情况以及近6个月来与基金募集相关的*信息。
98、
某公募基金管理人在其网站发布公募基金信息披露文件，以下操作中违反了公募基金信息披露的“易得性“原则的是（ ）。
Ⅰ.网页浏览者在注册账号并提供个人基本信息后，可查阅基金信息披露文件
Ⅱ.下载基金信息披露文件时需支付小颜费用
Ⅲ.与基金募集相关的披露文件供公众浏览和下载
IV.基金的持续信息挖蟠文件，仅供基金份额持有人下载
A、 Ⅰ、Ⅱ、IV
B、 Ⅰ、Ⅱ
C、 Ⅱ、Ⅳ
D、I、Ⅱ、Ⅲ
试题答案：C
试题解析：
易得性原则。易得性原则要求公开挖露的信息易为一般公众投资者获取。
例如，我国目前基金信息披露采用了多种方式，包括通过中国证监会指定报刊、基金管理人网站披露信息，将信息披露文件备置于特定场所供投资者查阅或复制，直接邮寄给基金份额持有人等。
99、
拟从事基金销售业务的相关机构应向住所地的（ ）进行注册并取得相应资格。
A、中国银保监会派出机构
B、国家市场监督管理总局派出机构
C、中国证券投资基金业协会派出机构
D、中国证监会派出机构
试题答案：D
试题解析：
商业银行(含在华外资法人银行，下同)、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构从事基金销售业务的，应向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资格，故选D。
100、
关于基金公司投资决策委员会的描述，以下不属于投资决策委员会所议事项的是（ ）。
A、审批基金经理的年度投资计划并考核其执行情况
B、制定、修订公司的估值政策及程序
C、决定基金的投资原则、投资目标和投资理念
D、决定基金的资产分比例，制定并定期调整投资总体方案
试题答案：B
试题解析：
投资决策委员会所议事项其体为： ①决定公司的投资决策程序及权限设置原则; ②决定基金的投资原则、投资目标和投资理念(C正确); ③决定基金的资产分配比例，制定并定期调整投资总体方案(D正确); ④审批基金经理提出的行业配置及超过基金净值某一比例重仓个股的投资方案; ⑤审批基金经理的年度投资计划并考核其执行情况(A正确); ⑥定期检讨并调整投资限制性指标。
2020年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》历年真题及详解
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基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》真题及详解（一）
单选题（共100题，每小题1分，共100分）以下备选项中只有一项*题目要求，不选、错选均不得分。
1按照交易的标的物，以下属于金融市场的是（ ）。
Ⅰ．票据市场
Ⅱ．证券市场
Ⅲ．外汇市场
Ⅳ．黄金市场
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】B查看答案
【解析】按照不同的交易标的物，金融市场分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等。
2投资基金集中社会资金的方式主要为向投资者发行（ ）。
A．受益凭证
B．资金拨付确认函
C．债务凭证
D．股票
【答案】A查看答案
【解析】投资基金是资产管理的主要方式之一，它是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。它主要通过向投资者发行受益凭证（基金份额），将社会上的资金集中起来，交由专业的基金管理机构投资于各种资产，实现保值增值。
3以下均为债券类金融资产的是（ ）。
A．基金、国债期货
B．城投债、限售股
C．可转债、票据
D．现金、定期分红蓝筹股
【答案】C查看答案
【解析】金融资产一般分为债券类金融资产和股权类金融资产。债券类金融资产以票据、债券等契约型投资工具为主，股权类金融资产以各类股票为主。
4以下哪一种不是金融交易的组织方式？（ ）
A．自由交易方式
B．柜台交易方式
C．交易所交易方式
D．电信网络交易方式
【答案】A查看答案
【解析】金融交易的组织方式是指组织金融工具交易时采用的方式。受市场本身的发育程度、交易技术的发达程度以及交易双方的交易意愿影响，金融交易主要有以下三种组织方式：①场内交易方式，指有固定场所、有制度、集中进行交易的方式，如交易所交易方式；②场外交易方式，是相对于交易所交易而言的，指在证券交易所之外各金融机构柜台上买卖双方进行面议的、分散交易的方式，如柜台交易方式；③电信网络交易方式，指没有固定场所，交易双方也不直接接触，主要借助电子通信或互联网络技术手段来完成交易的方式。
5下列对期货市场交易的说法正确的是（ ）。
A．协议成交和标的交割是同时进行的
B．对交易双方来说，利率和汇率风险很小
C．交易对象价格的升降不会影响交易者的利润或损失
D．买者和卖者只能依靠自己对市场未来的判断进行交易
【答案】D查看答案
【解析】A项，期货市场的交易在协议达成后并不立刻交割，而是约定在某一特定时间后进行交割，协议成交和标的交割是分离的；B项，由于期货市场的成交与交割之间有时间间隔，因而对交易双方来说，利率和汇率风险很大；CD两项，在期货交易中，由于交割要按成交时的协议价格进行，交易对象价格的升降，就可能使交易者获得利润或蒙受损失，因此，买者和卖者只能依靠自己对市场未来的判断进行交易。
6关于证券投资基金“利益共享、风险共担”的特点，以下说法错误的是（ ）。
A．基金管理人可以收取与基金投资收益挂钩的浮动报酬
B．基金投资收益可以根据基金合同分配而不按份额比例分配
C．基金投资损失由基金份额持有人共同承担
D．基金扣除费用后的盈余由基金合同当事人共同享有
【答案】D查看答案
【解析】基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配。为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。
7关于基金与银行储蓄存款的差异，以下表述正确的是（ ）。
Ⅰ．性质不同
Ⅱ．收益不同
Ⅲ．风险特征不同
Ⅳ．信息披露程度不同
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】A查看答案
【解析】基金与银行储蓄存款的差异主要表现在以下几个方面：①性质不同，基金是一种受益凭证；银行储蓄存款表现为银行的负债，是一种信用凭证；②收益与风险特性不同，基金收益具有一定的波动性，存在投资风险；银行存款利率相对固定，投资者损失本金的可能性也很小；③信息披露程度不同，基金管理人必须定期向投资者公布基金的投资运作情况；银行吸收存款之后，不需要向存款人披露资金的运用情况。
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